Reklama

Prawnik wyjaśnia

Mieszkanie za opiekę

Od 20 lat opiekuje się mną znajoma. Z wdzięczności chcę jej zapisać swoje mieszkanie. Jak to zrobić, by zapłaciła jak najmniejszy podatek?

Niedziela Ogólnopolska 9/2022, str. 49

Adobe.Stock

Bądź na bieżąco!

Zapisz się do newslettera

Odpowiedź eksperta

Aby rozporządzić swoim majątkiem (częścią lub całością) na wypadek śmierci, należy sporządzić testament – własnoręczny lub notarialny. Testament bowiem zmienia bieg dziedziczenia, jaki wynikałby z ustawy, gdyby spadkodawca nie spisał ostatniej woli.

Pomóż w rozwoju naszego portalu

Wspieram

Zdarza się, że zgromadzony za życia majątek chcemy przekazać w spadku niespokrewnionej osobie. Nie jest to trudne, jeżeli nie mamy rodziny. W przeciwnym wypadku kwestia rozporządzenia majątkiem staje się trudniejsza.

Posiadanie przez testatora (spadkodawcę) rodziny komplikuje kwestię przekazania całego spadku osobie spoza rodziny (jeśli np. spadkodawca ma rodzeństwo). Łatwiejsze jest tu przekazanie poszczególnych składników majątku. Polskie prawo spadkowe dopuszcza bowiem rozporządzenie w testamencie notarialnym – przez tzw. zapis windykacyjny – poszczególnymi składnikami spadku na rzecz konkretnych osób. Zapis ten nie chroni jednak spadkobiercy od wystąpienia pozostałych spadkobierców z roszczeniem o zapłatę odpowiedniej kwoty, tzw. zachowku.

Jeżeli jednak testator posiadający rodzinę chce przekazać całość swojego majątku osobie niespokrewnionej, może wykorzystać pewne szczególne okoliczności. W efekcie wskazany przez niego spadkobierca uniknie roszczeń o wypłatę zachowku ze strony pozostałych spadkobierców. Do tych okoliczności należy m.in.zawarcie umowy dożywocia.

Reklama

Zarówno umowa darowizny, jak i umowa dożywocia pozwalają na przeniesienie własności nieruchomości, ale tylko umowa o dożywocie chroni nabywcę nieruchomości przed koniecznością zapłaty zachowku. Umowa dożywocia ratuje przed zachowkiem, bo należy do tzw. umów wzajemnych. Umowa wzajemna to taka umowa, w której każda ze stron jest zobowiązana świadczyć coś na rzecz tej drugiej – inaczej niż w przypadku darowizny.

Cały „kruczek prawny” zasadza się na tym, że umowa dożywocia nie jest umową nieodpłatną.

Pani sytuacja właśnie jest sytuacją typową, w której można zawrzeć umowę dożywocia. W ramach tej umowy nabywca nieruchomości zobowiązuje się do pomocy, pielęgnacji, utrzymania i przyjęcia przyszłego spadkodawcy jako swojego domownika, a w zamian otrzymuje własność nieruchomości.

Na pytania do naszych ekspertów czekamy pod adresem pytania@niedziela.pl Wybrane odpowiedzi zamieścimy na łamach „Niedzieli”.

2022-02-22 11:32

Ocena: +1 0

Reklama

Wybrane dla Ciebie

Iran/ Media: około 60 osób, w tym 20 dzieci, zginęło w izraelskim ataku na Teheran

2025-06-14 13:04

PAP/EPA/ABIR SULTAN

Około 60 osób, w tym 20 dzieci, zginęło w izraelskim ataku na osiedle mieszkaniowe w stolicy Iranu, Teheranie – poinformowała w sobotę irańska telewizja państwowa.

Nieco później irańskie portale powiadomiły, że dwie osoby zginęły w ataku na miasto Asadabad w zachodnim Iranie.
CZYTAJ DALEJ

Studentka przeżyła, bo spóźniła się o 10 minut na samolot, który się rozbił

2025-06-14 09:49

[ TEMATY ]

Indie

PAP

Studentka uszła z życiem, bo spóźniła się o zaledwie 10 minut na samolot z Ahmadabadu w Indiach do Londynu, który rozbił się w czwartek tuż po starcie – poinformowała w sobotę brytyjska stacja BBC. W katastrofie zginęło 241 z 242 pasażerów.

28-letnia Bhoomi Chauhan, która studiuje zarządzanie i mieszka wraz z mężem w Bristolu, pojechała do zachodnich Indii na urlop. Z powodu korków przybyła na lot powrotny do Wielkiej Brytanii niecałą godzinę przed odlotem i nie została już wpuszczona na pokład, choć bardzo o to prosiła, podkreślając, że jest ostatnią pasażerką.
CZYTAJ DALEJ

Papież Leon XIV do młodych: Bóg wyciąga do Ciebie rękę, wzywa Cię

2025-06-15 08:33

[ TEMATY ]

Papież Leon XIV

Vatican Media

Kiedy gromadzicie się razem jako wspólnota wiary, kiedy świętujecie w archidiecezji Chicago, kiedy ofiarowujecie swoje własne doświadczenie radości i nadziei, możecie odkryć, że wy również jesteście rzeczywiście „latarniami nadziei” - powiedział Papież w wideoprzesłaniu do młodych archidiecezji Chicago i całego świata - uczestników spotkania na stadionie Guaranteed Rate Field z okazji wyboru kard. Prevosta na Papieża.

Szczególne słowa pozdrowienia Leon XIV skierował do metropolity Chicago kard. Blase’a Cupicha, biskupów pomocniczych i wszystkich swoich przyjaciół z archidiecezji, z której się wywodzi, a która poprzez to spotkanie odbywające się 14 czerwca wyraża wdzięczność za wybór rodaka na Stolicę Piotrową.
CZYTAJ DALEJ

Reklama

Najczęściej czytane

REKLAMA

W związku z tym, iż od dnia 25 maja 2018 roku obowiązuje Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia Dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) uprzejmie Państwa informujemy, iż nasza organizacja, mając szczególnie na względzie bezpieczeństwo danych osobowych, które przetwarza, wdrożyła System Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji w rozumieniu odpowiednich polityk ochrony danych (zgodnie z art. 24 ust. 2 przedmiotowego rozporządzenia ogólnego). W celu dochowania należytej staranności w kontekście ochrony danych osobowych, Zarząd Instytutu NIEDZIELA wyznaczył w organizacji Inspektora Ochrony Danych.
Więcej o polityce prywatności czytaj TUTAJ.

Akceptuję